区五届人大常委会
第五次会议文件(四)
关于北湖区2016年财政决算(草案)及
2017年上半年预算执行情况的报告
——2017年8月31日在区五届人大常委会第五次会议上
区财政局局长 马军
主任、各位副主任,各位委员:
受区人民政府委托,现就2016年财政决算(草案)和2017年上半年财政预算执行情况报告如下,请予审议。
2016年财政决算(草案)
一、一般公共预算收支决算情况
1、一般公共预算收入完成情况。根据国库报表反映,2016年全区一般公共预算收入实际完成142065万元,为年初预算的100.32%。其中:地方财政收入完成115924万元,为年初预算的97.52%;上划中央税收19056万元,为年初预算的123.11%;上划省级税收7085万元,为年初预算的97.50%。一般公共预算收入分项目情况具体见附表1:
(1)税收收入年初预算数为42373万元,决算数为42123万元,为预算的99.41%;
(2)非税收入年初预算数为76497万元,决算数为73801万元,为预算的96.48%。
2、一般公共预算支出完成情况。2016年全区一般公共预算支出决算数为249612万元(含上级转移性收入安排的支出),较上年增长(下同)6.57%。主要支出项目决算情况是(公共预算支出预算变动及结余、结转情况见附表2-1,公共预算支出明细见附表2-2):
(1)一般公共服务支出决算数为28382万元,减少5.88%,上级转移支付结转下年支出157万元;
(2)公共安全支出决算数为6986万元,增长13.74%,上级转移支付结转下年支出168万元;
(3)教育支出决算数为64228万元,增长6.54%,上级转移支付结转下年支出195万元;
(4)科学技术支出决算数为3536万元,增长3.18%;
(5)文化体育与传媒支出决算数为6970万元,增长11.97%,上级转移支付结转下年支出59万元;
(6)社会保障与就业支出决算数为44297万元,增长2.66%,上级转移支付结转下年支出173万元;
(7)医疗卫生支出决算数为16696万元,增长9.86%,上级转移支付结转下年支出20万元;
(8)节能环保支出决算数为4751万元,减少29.75%(主要是上级转移支付较上年减少),上级转移支付结转下年支出305万元;
(9)城乡社区事务支出决算数为11157万元,增长14.9%,上级转移支付结转下年支出368万元;
(10)农林水事务支出决算数为21855万元,增长6.84%,上级转移支付结转下年支出791万元;
(11)交通运输支出决算数为7912万元,减少12.07%(主要是上级转移支付较上年减少),上级转移支付结转下年支出1718万元;
(12)资源勘探电力信息等事务支出决算数为4433万元,减少7.24%;
(13)商业服务业等事务支出决算数为4583万元,增长27.55%,上级转移支付结转下年支出198万元;
(14)国土资源气象等事务支出决算数为1546万元,减少29.66%(主要是上级转移支付较上年减少),上级转移支付结转下年支出120万元;
(15)住房保障支出决算数为21190万元,增长74.82%(主要是上级转移支付较上年增加);
(16)粮油物资储备管理事务支出决算数为451万元,减少22.38%(主要是上级转移支付较上年减少);
(17)国债还本付息支出决算数为505万元,增长15.30%;
(18)其他支出决算数为134万元,上级转移支付结转下年支出13万元。
3、上级补助资金收支决算情况。2016年上级共补助我区资金126171万元,较上年增长9%,其中:税收返还性收入7835万元;一般性转移支付收入52579万元,专项转移支付收入65757万元。全年共安排支出121886万元,其中:年初预算安排支出43329万元;较年初预算新增上级补助支出78557万元(按规定不可预见的专项转移支付收入不列入年初预算),结转下年支出4285万元(具体见附表3)。
4、一般公共预算收支平衡决算情况。报省、市财政部门批准,2016年,全区一般公共预算财政收支决算情况如下:地方财政预算收入115924万元,加上上年结转2289万元、上级补助收入126171万元、债务转贷收入194264万元和调入资金11420万元,收入来源合计450068万元,再减去一般公共预算支出249612万元、上解上级支出3471万元、债务还本支出189915万元,另安排预算稳定调节基金2785万元,收支相抵,一般公共预算收支年终结转4285万元,主要是由于部分上级转移支付资金到达滞后不能形成当年支出所致(具体见附表4)。
二、政府性基金收支平衡决算情况。报省、市财政部门批准,2016年政府性基金收支决算情况如下,即:政府性基金本级收入2904万元,加上上年结余1506万元,上级补助收入1901万元以及地方政府专项债券转贷收入5594万元,基金收入总计11905万元,减去政府性基金支出3919万元,基金上解支出6万元以及债务还本支出5594万元,结余为2386万元(具体见附表5)。
三、国有资本经营预算收支平衡决算情况。报省、市财政部门批准,2016年国有资本经营预算收支决算情况如下,即:区本级国有资本经营收入完成495万元;区本级国有资本经营支出完成468万元,结余为27万元(具体见附表6)。
四、社会保险基金预算收支平衡决算情况。报省、市财政部门批准,2016年社会保险基金预算收支决算情况如下,即:2016年区本级社会保险基金收入完成38758万元,加上上年结余24355万元,减去区本级社会保险基金支出完成38818万元,年终结余24295万元(具体见附表7)。
五、地方政府债务情况 。截止2016年底我区负有偿还责任的债务余额为26.84亿元。2016年我区争取省下达地方政府债券额度20.1亿元,包括:地方政府置换债券19.34亿元,主要用于置换到期和未到期的应付工程款、银行贷款和信托贷款;政府新增债券0.76亿元,主要用于偿还2015年动工并延续到2016年的在建工程款项。新增和置换债券分为3、5、7、10年期,平均利率为3.4%,大幅减轻了我区债务利息负担。,
从2016年的财政决算情况看, 2016年预算执行情况较好,收入达到预期目标,各项民生民本支出严格按区人大审查通过的预算执行到位。但是,在预算执行的过程中,我们也发现了一些困难和问题:一是预算编制和执行有待进一步规范。在预算编制时中,不可预见的因素或政策方面的原因等,预算编制和执行的完整性、科学性、约束性受到约制。二是部门预算单位结转资金较大。2016年全区各部门预算单位结转资金达上亿元,金额较大,大部分是上级补助资金结转。针对以上工作中存在的困难及问题,下一年度的预算编制及执行中,我们将努力加以克服,严格按照要求,不断提升预算管理的科学性、规范性,做好财政工作。
2017年上半年财政预算执行情况
2017年,全区认真贯彻落实市、区经济工作和财税工作会议精神,凝心聚力,主动作为,攻坚克难,扎实工作,财政运行基本保持平稳。
一、我区上半年财政收支完成情况
1、一般公共预算完成情况
(1)一般公共预算收入完成情况
全区(含经开区)累计完成一般公共预算收入96189万元,为年度预期目标的51.17%。由于从2016年5月1日起全面推行“营改增”政策,因此今年上半年收入完成情况与上年同期不可比(下同)。
区本级完成一般公共预算财政收入(不含经开区,下同)76327万元,为年度预期目标的50.21%,其中:完成地方财政预算收入59985万元,为全年预算的50.28%,上划中央收入完成13044万元,为全年预算的50.31%,上划省级收入完成3298万元,为全年预算的48.56%。
从地方财政预算收入结构来看:税收收入完成24276万元,为年初预算的57.95%;非税收入完成35709万元,为年初预算的46.13%。
从收入分部门完成情况看:国税部门完成18203万元,为全年预算的50%;地税部门完成13823万元,为全年预算的56.73%;财政部门完成44301万元,为全年预算的48.65%。具体完成情况见附表8。
(2)一般公共预算支出完成情况
区本级一般公共预算支出累计完成157598万元(含上级转移支付支出),为年度预算的75.38%,较上年同期增加2.02亿元,同比增长14.7%。具体完成情况见附表9。
2、政府性基金预算完成情况
全区政府性基金预算收入完成715万元,为年度预算的17.18%。基金收入完成滞后的原因是我区国有土地挂牌出让收入较少。全区政府性基金预算支出515万元,为年度预算的11.57%。具体情况见附表10。
3、国有资本经营预算完成情况
全区国有资本经营预算收入270万元,完成年度预算的53.68%;国有资本经营支出完成110万元,为年度预算的21.36%。具体情况见附表11。
4、社会保险基金预算完成情况
全区社会保险基金完成预算收入9649万元,完成年度预算的46.38%。其中:城乡居民社会养老保险基金收入1377万元,失业保险基金收入608万元,机关事业单位基本养老保险基金收入7664万元。全区社会保险基金预算支出9630万元,完成年度预算的47.82%。其中:城乡居民社会养老保险基金支出2260万元,机关事业单位基本养老保险支出6894万元,失业保险基金支出476万元。具体情况见附表12。
二、上半年主要工作回顾
1、大力推进财税体制改革
一是继续组织编制了四部预算。加大四部预算之间的统筹力度,进一步建立和完善了全口径预算体系。二是全面推进“预算公开”改革。除涉密信息外,区政府本级预算和全区78个部门预算单位的预算及“三公经费”预算全部在网上实现公开,接受民众监督。三是深入推进国库集中收付制度改革。按照上级要求,全区所有乡镇(街道)全面实行国库集中支付制度改革。强力推进公务卡结算改革。四是推进公务用车改革。我区积极落实中省市公车改革精神,成立公车改革领导小组,积极推动公车改革。五是积极推进政府购买服务。加大政府购买公共服务工作宣传力度,积极稳妥地推进政府购买服务工作。
2、全力以赴提高财税收入
一是加强税收征管。认真调查了解全区的税源状况,加强财税收入征管,按月调度,促进财政收入完成的同时提高收入质量。二是规范非税收入征收。加大非税收入征管力度,下达26个执收单位非税收入预期目标;建立执收单位网络平台,完善征管系统功能;主动作为,确保非税收入应收尽收,应缴尽缴,并及时清理缴纳了上年度财政专户滞留的非税收入;坚持以票管收,加强财政票据精细化管理全过程;加强稽查力量,将稽查工作贯穿到征收管理,实行事前、事中、事后的全方位监督。三是加大争资力度。上半年,我区在社保、教育、交通、保障性住房等方面积极争取上级资金,较大程度的缓解了我区财政运行的困境。四是做实投融资工作。整合资源,注入资产,运营好百福集团公司,充分运用好债券发行、信托、政策性贷款等融资工具筹措资金,同时大力争取好政府置换债券和新增债券额度,目前,省财政厅已明确我区地方政府置换债券额度10.27亿元,新增债券资金8300万元。
3、保障民生民本需要
坚决压缩一般性支出,切实降低行政运行成本,严控“三公经费”支出,挤出资金用于民生民本。一是及时拨付社会保障资金。上半年,全区社会保障支出2.97亿元、医疗卫生支出1.64亿元,进一步织牢“社保网”、“医保网”。二是全力支持教育事业发展。上半年共拨付教育资金4.61亿元,推行高中教育免学杂费制度,加大教育扶贫投入等。三是加大科技及节能环保方面的投入。上半年共拨付资金0.6亿元,重点支持科技创新及环境保护等方面的支出。
4、大力提升财政监管水平
一是加大财政监督检查。积极开展财政监督检查工作,强化财政资金监管。上半年开展了私车公养、国家公职人员兼职取酬、村级财务管理等6个检查项目。二是加大投资评审工作力度。进一步规范和完善财政投资评审管理工作,切实提高财政资金使用效益,保障财政资金安全。三是规范政府采购行为。继续完善政府采购制度,全方位拓展政府采购范围。采取公开招标、邀请招标、竞争性谈判和询价等采购方式,有效地降低了财政支出,最大限度地发挥了资金使用效益。四是盘活财政存量资金。按照上级要求,结合区级实际切实做好财政存量资金的清查盘活工作。加大以前年度往来款资金的清理力度。
三、全面完成全年财政工作任务的主要措施
1、发挥财政杠杆作用,推进经济转型发展。积极筹集产业投资和基础设施建设资金,发挥财政资金的杠干作用,引导金融资金,撬动社会资本投入我区经济建设,加快我区经济转型发展。一是加快推进现代服务业。继续实施现代服务业“四年行动计划”。培育高端现代城市业态,推进城市综合体和专项市场建设;强力推进供给侧结构性改革,推进棚户区改造;大力推动新型服务业态等。二是大力推进PPP模式。目前,我区已有三个项目被评为湖南省第三批PPP示范项目。三是推进农业发展。加快农业“三六九”工程建设,加快打造特色农业品牌,特色农产品供应基地,发展城市生态休闲农业,扶持农业龙头企业发展壮大,促进现代农业发展。四是推进全域旅游。安排全区旅游总体规划编制经费,启动乡村旅游规划、体育旅游规划等,抓好仙岭温泉文化产业园,龙女温泉康养特色小镇等项目建设,形成“吃、住、行、游、购、娱”健全的旅游产业体系。
2、健全财税征管机制,提高财政收入质量。为确保完成全年预期目标,切实提高收入质量,下半年我区财税部门将重点做好以下几项工作:一是落实“三重”工作。继续贯彻落实《北湖区20l7年区级领导联系“三重”工作实施方案》,围绕着力培育和发展市场主体,挖掘财税增收潜能,支持实体经济和产业园区发展,支持四个“四年行动计划”的实施。二是创新财税收入征管方式。成立区税务部门行业纳税评估小组,对行业企业进行纳税评估。进一步公平行业企业税负,对税负出现异常波动的企业进行重点监控和管理,督促企业依法纳税,促进财税收入增收。三是深化部门协作。全面落实营改增试点改革工作的新要求,强化国地税征管合作,扎实开展纳税服务,共建纳税服务平台。继续指导街道抓好“三私税收”征管工作,加强乡镇街道协税护税服务工作等。
3、优化财政支出结构,保障民本民生投入。一是加大民生项目投入。牢固树立民生意识,优先筹集资金保障民生民本支出,切实保障民生领域的资金安排,为广大群众共享发展成果提供强大的财力支撑。二是突出保障重点。突出财政资金的公共导向,重点加大对“三农”、扶贫、教育事业、医疗卫生、科技文化体育、生态文明等方面的投入,完善公益事业“一事一议”奖补机制,推进美丽乡村建设,支持城乡统筹发展等。三是创新保障方式。逐步改变过去对社会事务统包统揽的做法,引入市场机制,采取政府购买公共服务或公私合作的方式,将公共服务的提供方式社会化,加快形成改善公共服务的合力。
4、加快推进财税改革,提升财政管理水平。一是深度推进预决算公开。在区门户网站集中公开涉密信息之外的所有政府预决算、部门预决算、“三公”经费预决算、政府债务、政府采购等信息,做到信息公开透明。二是继续深化国库集中收付制度改革。将四部预算的资金逐步纳入国库集中支付范围,实现预算资金全覆盖。加快推进国库集中支付电子化改革。全面建立乡镇国库集中支付制度,进一步完善公务卡结算制度。三是密切关注税制改革。开展营改增试点跟踪分析和效果评估,妥善解决改革中出现的新问题,持续扩大减税效应。深化资源税改革。密切关注个人所得税、消费税、房地产税、关税等税制改革动向,主动配合做好税制改革,认真做好基数测算等工作,争取区级利益最大化。四是加强政府债务管理。严控新增债务,加强债务风险防控,将融资平台公司债务和政府支出责任纳入管控范围,对其债务余额实行动态监控、联合监管。有序推广运用PPP建设、大力促进PPP项目落地实施。五是创新财政监督模式。强化预算绩效评价管理,扩大预算绩效评价范围,加强绩效评价结果应用。运用“互联网加监督”,创新财政监督方式,着力加强对惠民政策落实、财经纪律执行、专项资金使用、内控制度建设的监督。严格监管投资评审和政府采购,严肃财经纪律,确保财政资金运行安全。
2016财政决算及2017上半年执行表(定).xls
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